Haluan tässä yhteydessä jakaa tämän aiheen, jonka jokaisen henkilön, johtajan, kirjanpitäjän, järjestelmänvalvojan, lakimiehen, tilintarkastajan jne. On tiedettävä määrittääkseen yrityksellä olevat riskit ja että he voivat arvioida niitä luodakseen sisäisen valvonnan, joka mahdollistaa heidän yritykseensä liittyvien riskien vähentämisen. liiketoimintaa.
Jos haluat lähettää lisätietoja, voit ottaa minuun yhteyttä sähköpostitse ja lähetän mielelläni lisätietoja.
Tässä on joitain esimerkkejä petoksista:
1. Tilitön myynti ja palvelut talletetaan henkilökohtaisille pankkitileille.
2. Myynti ja palvelut, joita ei ole ilmoitettu veroissa.
3. Palautetut luotot, joita ei ole kirjattu.
4. Sallitut maksut yrityksille ja tavarat, joita ei fyysisesti viedä maahan, on vain rekisteröity.
5. Palkan maksaminen muulle kuin työskentelevälle henkilöstölle.
6. Eläkeläisille tai olemattomille maksetut palkat.
7. Saamiset hylätyistä sekistä.
8. Myyntisaamisia ei ole suoritettu ajoissa
9. Puuttuva ilman oikea-aikaista palautusta, huomiotta jättäminen.
10. Kirjaamattomat tulot ja alhaisempi vero.
11. Laskujen ja kirjanpitoasiakirjojen muutokset.
12. Kerättyjen laskujen peruuttaminen.
13. Laskut, joita tarkastuslaitokset eivät ole valtuuttaneet.
14. Henkilö suorittaa erilaisia valvonta- ja rekisteröintitoimintoja suorittamalla tarkistuksia hänen nimessään.
15. Vastuut kirjataan ilman tositteita.
16. Petoksia rankaisevien sisäisten säännösten puute.
17. Usein kerran vahvistetut tarkastukset.
18. Rekisteröidyt varastot ilman tositteita.
19. Epätavalliset liiketoimet vuoden lopussa, kustannusten suorittaminen ja tavaroiden tai palvelujen vastaanottamatta jättäminen.
20. Raporteissa vastaanotetut palvelut ja arvioitaessa palvelua ei ole.
21. Tuplalaskutus.
22. Kaksinkertainen kirjanpito, taloudellinen ja verotuksellinen.
23. Varastokirjan menetys puuttuvien tavaroiden piilottamiseksi.
24. Asiakkaat ja toimittajat, jotka eivät täytä tavaran tai palvelun laatuvaatimuksia ja johdon hyväksymiä maksua varten.
25. Kiinteät varat ilman kopiokortteja, jotka ovat niitä käyttävien henkilöiden vastuulla ja menettävät omaisuuden.
26. Oikeudellisten asiakirjojen tuhoaminen.
27. Tilinpäätöksen oikaisu vuoden lopussa ilman asiakirjatodistusta tulojen piilottamiseksi.
28. Kuvitteellisten kulujen tilien peittäminen alatileillä, tappiot vuodelle ja voitot.
29. Johdon hyväksymät liiketoimet ilman omistajien tietämystä.
30. Varojen fiktiiviset tappiot.
31. Laskujen siirto tulojen piilottamiseksi ja verojen välttämiseksi etuyhteydessä olevien kumppaniyritysten välillä.
32. Palvelujen ja tavaroiden yliarvostelu.
33. Henkilökohtaiset kulut, jotka maksetaan yrityksen varoilla.
34. Palkkaa yritykset, jotka puolestaan tekevät alihankintana muita palvelun tarjoamiseksi tai.
35. Tavarat, jotka on siirretty virastoille tai sisäisille yksiköille, jotka on rekisteröity kahdesti poistumistarkastuksessa ja tosiasiallisesti ilmestyvät rekisteröidyiksi yksikössä vasta sen saapumisen jälkeen.
36. Puhelimella, puheluilla muihin tarkoituksiin maksetut kulut.
37. Maksetut tavarat tai palvelut, joita ei yleensä vastaanoteta.
